Wenn bei deinem Riester-Vertrag Zulagen nicht oder nicht korrekt gutgeschrieben wurden, kannst du sie für gewisse Jahre noch beantragen.

Wo du die geflossenen/nicht geflossenen Zulagen findest

Suche die „Bescheinigung nach § 92 EStG“ (Jahresbescheinigung) in deinen Unterlagen. Das ist der Startpunkt, weil dort steht, ob Zulagen gezahlt, gekürzt oder zurückgefordert wurden. Sie wird dir in der Regel jährlich zugestellt.

Zulage wurde nicht beantragt (oder Antrag war nicht wirksam)

Typische Hinweise:

• In der Bescheinigung ist keine Zulage ausgewiesen und es wirkt eher „leer“

• Du hast keinen Dauerzulageantrag erteilt oder bist dir nicht sicher

• Es gab Datenprobleme (z. B. Steuer-ID fehlte, Angaben veraltet)

Dann ist dein Weg:

1. Beim Anbieter prüfen lassen, ob ein Dauerzulageantrag hinterlegt ist

2. Fehlende Daten beim Anbieter korrigieren lassen (z. B. Steuer-ID, Familienstand, Kinder)

3. Für das betroffene Jahr einen Zulageantrag nachholen (über den Anbieter), solange die Frist noch offen ist

Wichtig zur Frist (Ausgangspunkt 2026):

• Zulagen können zwei Jahre rückwirkend beantragt werden

• Zulage für 2024 kannst du typischerweise noch bis 31.12.2026 nachholen
  

• Zulage für 2025 bis 31.12.2027

• 2023 ist in 2026 normalerweise zu spät
  

Zulage wurde beantragt, aber ist aus deiner Sicht falsch (0 Euro, gekürzt, Rückforderung)

Typische Hinweise:

• In der Bescheinigung steht ausdrücklich 0 Euro / gekürzt / zurückgefordert

• Kinderzulage fehlt oder ist zu niedrig

• Du hast die Bedingungen erfüllt, aber es wurde trotzdem abgelehnt

Dann ist dein Weg:

1. Festsetzungsantrag stellen (an die ZfA)

2. Frist: innerhalb eines Jahres nach Erteilung der § 92 EStG-Bescheinigung für dieses Jahr

Beim Festsetzungsantrag zählt nicht „zwei Jahre rückwirkend“, sondern diese Ein-Jahres-Frist ab Bescheinigung. Wenn du die reißt, ist der Korrekturweg oft weg.

Ablauf

Prüfe die zwei häufigsten Ursachen

Bevor du irgendwas beantragst, checke diese zwei Punkte:

• Hast du den Mindesteigenbeitrag für das Jahr erreicht? (häufige Ursache für Kürzungen)

• Sind Kinderzulagen korrekt zugeordnet? (häufige Ursache für „zu wenig“)

Wenn du das nicht selbst beurteilen kannst: lass es prüfen.

Wenn es nach „nicht beantragt“ aussieht: direkt den Anbieter nutzen

• Anbieter kontaktieren (oder uns)

• Dauerzulageantrag prüfen/setzen

• Zulageantrag fürs betroffene Jahr nachholen (wenn Frist offen)

• Daten korrigieren lassen

Das ist oft schneller als direkt ein formales Verfahren zu starten.

Wenn es nach „falsch entschieden“ aussieht: Festsetzungsantrag stellen

Das ist der formale Weg. So machst du es praktikabel.

Du bereitest vor:

• §92-Bescheinigung für das betroffene Jahr

• Steuer-ID

• Vertragsnummer und Anbieter

• Nachweise, die genau deinen Punkt belegen (z. B. Kindergeld/Zuordnung, Statuswechsel, Beitragsnachweis)

Dann stellst du den Antrag mit kurzer Begründung.

Mustertext Festsetzungsantrag (zum Kopieren)

Hiermit beantrage ich die Festsetzung der Altersvorsorgezulage für das Beitragsjahr (JJJJ) zu meinem Riester-Vertrag.

Persönliche Daten
Name: (Vorname Nachname)
Anschrift: (Straße, PLZ Ort)
Steuer-ID: (….)
Geburtsdatum: (….)

Vertragsdaten
Anbieter: (….)
Vertragsnummer: (….)

Begründung
In der Bescheinigung nach § 92 EStG für das Beitragsjahr (JJJJ) ist die Zulage (nicht / nur teilweise) ausgewiesen bzw. wurde (gekürzt / zurückgefordert). Ich bin der Auffassung, dass mir die Zulage in korrekter Höhe zusteht, weil (kurze Begründung, z. B. „Kinderzulage für Kind … fehlt“, „Mindesteigenbeitrag wurde erreicht“, „Zuordnung der Kinderzulage ist falsch“).

Beigefügte Unterlagen
(§92-Bescheinigung, ggf. Nachweise)

Unterschrift

Was passiert danach?

• Wenn die ZfA dir Recht gibt: die fehlende Zulage wird nachträglich deinem Riester-Vertrag gutgeschrieben

• Wenn die ZfA bei der bisherigen Bewertung bleibt: du bekommst einen Bescheid mit Begründung

• Wenn du mit dem Bescheid nicht einverstanden bist: die Einspruchsmöglichkeiten und Fristen stehen im Bescheid